绘制 闵敏

　　担保公司在担保之前，会以审慎的态度，对申保企业的财务状况、经营业绩等基本情况及企业家的个人信用情况进行了解，从而对企业的资信能力作出合理判断；对企业贷款期间的盈利能力，尤其现金流量进行分析预测，以判断企业到期偿还贷款的能力。这些是减少担保风险的主要环节。那么，保前检查究竟是如何开展的？近日，记者进行了实地跟踪和采访。

　　不仅看“面子”， 更要查“家底”

　　14日，记者跟随河南银信担保公司的工作人员，到伊川县一家制作耐火材料的小型企业进行“保前检查”。银信担保公司企保部项目部负责人告诉记者，公司已于数天前对其进行了首次实地调查， 已对该企业生产及经营等情况进行了详尽的了解与调查，同时，还需要了解申保企业目前在行业中的地位、行业竞争情况等因素。他们对初次调查的情况较满意，并决定第二次造访——调查企业的实际“家底”。

　　据介绍，调查企业的实际“家底”，其实就是要审阅申保企业的财务报表，了解企业的经营管理情况，并在实际调查的基础上，分析借款申请人的实际财务状况、经营能力，预测其后期的经营成果，评估其还款能力。

　　调查“家底”资料要齐全

　　银信在一一审核该企业账本和税务登记表时，发现缺了去年 12月和今年一季度的财务报表。“有没有近四个月的银行流水账单呢？”银信工作人员问该企业负责人。

　　“业务合同能在一定程度上反映企业的经营实力，但没有财务报表，企业近期的盈利、负债、管理能力就无从得知。” 工作人员说。

　　他们还告诉记者，保前调查必须要审核企业近几个月的财务报表，测算申保企业的资产、负债、所有者权益实际情况。担保公司通过对申保企业家底的分析和测算，了解申保企业实际净资产和财务数据之间的差异，从而核算出与企业实际经营状况相匹配的授信额度。

　　反担保措施扮演“风控卫士”

　　最后，银信工作人员给企业提出了将房产作为反担保措施的建议。“房产等反担保措施，既为急需资金的企业解决了融资燃眉之急，又给客户的资金上了一把安全锁。”

　　各家担保公司都有自己的一本“风控经”。洛阳市浩亚达担保有限公司的调查小组同样重视反担保措施。记者在浩亚达公司的调查报告上看到：“本次担保借款由2个企业和6个个人为其提供反担保，担保企业和个人都具备反担保资格，第二还款来源有保障。”

　　“反担保是保障担保人将来承担责任后，对债务人的追偿权得以实现的有利保证，同时反担保也是一种减少直接风险损失的有效措施。” 调查报告的撰写人之一崔鑫说。

　　据了解，担保公司的调查人员通过实地调查获取第一手资料后，再通过信用量化分析，将调查报告呈递到公司的风控委员会，由委员会成员再次审核，共同决定是否为担保融资的申请人提供融资担保。这也是风险控制中的最后一道防火墙。